ISA계좌 단점과 장점, ISA중개형

일명 만능통장이라 불리는 ISA계좌
ISA(Individual Savings Account)는
개인종합자산관리계좌로,

예금, 적금, 펀드, 상장지수펀드(ETF), 주식 등의
다양한 금융상품에 투자하면
200만원(서민, 농어민형은 400만원) 한도로
비과세 혜택을 주는 상품이다.

ISA는 2016년 3월
신탁형과 일임형 ISA가 도입됐고,
2021년에는 국내 상장 주식 등에
투자가 가능한 ISA중개형 계좌가 출시 됐다.

ISA중개형과
ISA계좌 단점 및 장점에 대해 확인해봄.

ISA계좌 변경 전, 후 비교

구분	변경 전	변경 후
가입대상	소득이 있는자	만 19세 이상 거주자, 만 15세~19세 미만 근로소득자 * 단, 가입일 또는 연장일이 속한 과세기간 직전 3개년 중 금융소득종합과세 대상자는 제외
의무보유기간	5년 (청년 및 총 급여 5천만원 이하 소득자는 3년)	3년
가입기간	한시적 제도, 만기연장 불가	영구제도
납입한도	납입한도 이월 불가 (연 2천만원)	납입한도 이월 가능 (누적 최대 1억원)
유형상품	신탁형, 일임형	중개형 추가
만기자금 연금 이전시	세액공제 혜택 없음	세액공제 혜택 부여

 

 

ISA중개형이란? ISA계좌 종류

	일반형	서민형	농어민
소득기준	없음	근로소득 5천만원 이하 또는 종합소득 3천 5백만원 이하	종합소득 3천 5백만원 이하
비과세 한도	200만원	400만원	400만원
비과세 한도 초과 시	9.9% 분리과세
의무가입 기간	3년
납입한도	연간 2천만원, 최대 1억원까지 이월 가능

	신탁형	일임형	중개형
투자방법	투자 상품 직접 선택 가능 위탁계좌와 비슷	운용을 전문가에게 모두 일임 조금 높은 보수 수수료 지불(약 1% 전후)	신탁형 + 국내 상장주식
투자 가능 상품	ETF, ETN 펀드 ELS RP 예금	펀드, ETF 등	국내주식 ETF, ETN 펀드 ELS RP

 

ISA계좌 단점

ISA계좌 단점으로 꼽히는 사항들은
의무가입기간, 연간 납입한도,
건강보험료 폭탄 등이다.

비과세 혜택을 보려면
의무가입 기간을 충족해야 하기 때문에
3년 이내 해지 시,
비과세 및 한도 초과 분리과세 9.9%가 아닌
15.4%인 원래 일반 과세 세율이 적용되어
ISA계좌로 절세 혜택은 볼 수 없게 된다.

단, 사망, 해외이주, 파산, 천재지변,
퇴직, 폐업, 3개월 이상 입원 등의
특별한 경우에 해당하면
의무가입기간 3년을 채우지 못해도
비과세 세제혜택을 받을 수 있다.

 

 

연간 2천만원의 납입한도도
ISA계좌 단점이 될 수 있다.
이월이 가능하지만
최대 1억까지 제한이 되므로
매년 2천만원씩 5년 납입으로
ISA계좌 중개형 비과세 혜택을 볼 수 있게 된다.

또한 ISA계좌 단점 중 한가지는
3년 뒤 투자 후 해지를 했을 때,
추가 수입이 잡히게 되는데
분리과세되는 금융소득이 1천만원이 넘으면
기준소득에 포함이 되어서
건보료가 갑자기 높아질 수 있고,
피부양자는 피부양자 자격이 박탈이 될 수 도있다.

 

 

ISA계좌 장점

무엇보다 ISA계좌 장점은
일반형 200만원 한도,
서민형 400만원 한도,
비과세 한도 초과시
9.9% 분리과세되는 세제혜택이다..

또한 ISA계좌 내 손익을 통산 한 후
순소득에 대해 과세하는 손익통산제도로,
과세표준 하락 효과와 세금 부담을 줄일 수 있다.

또한 ISA계좌 단점이기도 한
의무가입기간에 대해
어느정도 보완이 가능한 장점인데,
납입 원금 합계액 한도 내에서
자유로운 입출금이 가능하다는 점이다.

 

출처 : 나무

 

ISA계좌 단점 및 장점,
ISA중개형에 대해 알아봤음.
많은 증권사에서
계좌 개설 이벤트를 진행하는 듯하다.
다음은 ISA계좌 수수료, 계좌개설 이벤트,

2023년 금융투자소득세 등을 확인해봐야겠음.

아이고 복잡해

 

 

ISA계좌 단점과 장점, ISA중개형 끝.